Guia Prático para Declarar Investimentos de Renda Fixa no Imposto de Renda 2025

Se você está se preparando para declarar o Imposto de Renda em 2025, é fundamental estar atento a todos os detalhes, especialmente quando se trata de seus investimentos em renda fixa. Neste artigo, vamos explorar tudo o que você precisa saber para fazer sua declaração de maneira correta e eficiente. Além disso, vamos desmistificar o processo, para que você se sinta mais confiante ao lidar com a Receita Federal.

Entenda a Obrigatoriedade da Declaração

Para este ano, a obrigatoriedade de declarar o Imposto de Renda recai sobre aqueles que tenham rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888, rendimentos isentos ou tributados na fonte acima de R$ 200 mil ou receita bruta proveniente de atividades rurais superior a R$ 169.440. Identificar se você se enquadra em alguma dessas categorias é o primeiro passo.

Datas Importantes

A entrega da declaração ocorrerá entre 17 de março e 30 de maio de 2025. Portanto, é hora de começar a organizar os documentos e informações necessárias.

O que É Renda Fixa e Quais São os Principais Investimentos?

A renda fixa é uma opção de investimento que possui rentabilidade definida no momento da aplicação. Essa rentabilidade pode ser prefixada, pós-fixada ou híbrida. Se você ainda está se perguntando quais são os principais ativos de renda fixa, aqui estão eles:

• Poupança
• Tesouro Direto
• LCI (Letra de Crédito Imobiliário)
• LCA (Letra de Crédito do Agronegócio)
• RDB (Recibo de Depósito Bancário)
• LC (Letra de Câmbio)
• Letras Hipotecárias (LH)
• CDB (Certificado de Depósito Bancário)
• CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários)
• CRA (Certificado de Recebíveis do Agronegócio)
• Letras Financeiras
• Letra Imobiliária (LI)
• Letra Imobiliária Garantida (LIG)
• Debêntures

Esses ativos são bastante populares e têm características que podem atender a diferentes perfis de investidores.

Passo a Passo para Declarar Renda Fixa no Imposto de Renda

Declarar investimentos em renda fixa pode parecer complicado à primeira vista, mas com algumas orientações simples, você pode fazer isso de maneira eficaz.

1. Consulte o Informe de Rendimentos

O primeiro passo é obter o Informe de Rendimentos fornecido pela instituição financeira ou corretora que administra seus investimentos. Esse documento é essencial, pois contém todas as informações necessárias sobre seus ganhos e investimentos. Ao seguir as informações detalhadas do informe, você minimiza o risco de cair na malha fina.

2. Informe o Saldo das Aplicações de Renda Fixa

Na hora de preencher sua declaração, vá até a seção “Bens e Direitos”. Aqui, você deverá escolher a categoria apropriada de aplicação financeira – seja poupança, CDB, LCI, ou outro. Certifique-se de incluir:

• CNPJ da instituição financeira
• Número da agência
• Número da conta
• Saldo em 31/12/2023 e 31/12/2024

Lembre-se, o saldo do informe representa o valor aplicado, desconsiderando os rendimentos.

3. Declare os Lucros Obtidos

Os rendimentos provenientes de suas aplicações em renda fixa devem ser lançados em suas categorias específicas dentro da declaração. Utilize as seções “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” e “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, conforme o tipo de rendimento.

4. Atente-se aos Rendimentos Isentos

É crucial lembrar que alguns rendimentos de investimentos, como aqueles oriundos de debêntures incentivadas, CRIs, CRAs e aplicações em LCI e LCA, são isentos de Imposto de Renda. No entanto, mesmo isentos, você deve declará-los na seção apropriada, garantindo que tudo esteja em conformidade.

5. Informe os Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva ou Definitiva

Para aplicações como CDBs e RDBs, os rendimentos devem ser informados na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. Aqui, os informes de rendimento também irão detalhar onde você deve colocar cada informação, facilitando a sua vida.

O que Não Precisa Ser Declarado?

Se você está se perguntando se pode deixar algo de fora da sua declaração, a resposta é que todos os bens e direitos devem ser informados. Contudo, aplicações com um saldo inferior a R$ 140 em 31 de dezembro do ano anterior não precisam ser declaradas. Portanto, é uma boa prática revisar seus extratos e informes.

Mantenha-se Atualizado

O cenário de investimentos e as regras de declaração podem mudar. Portanto, estar sempre por dentro das novidades e orientações da Receita Federal é essencial. Existem cursos e materiais disponíveis, como os oferecidos pelo íon Itaú, que podem ajudá-lo a se manter informado sobre como declarar corretamente seus investimentos.

Conclusão

Declarar os investimentos de renda fixa pode parecer um desafio, mas, com organização e atenção aos detalhes, você pode fazer isso com tranquilidade. Lembre-se de consultar seus informes de rendimento, seguir as orientações corretas e ficar atento às mudanças na legislação.

Sintam-se à vontade para comentar suas experiências ou dúvidas sobre a declaração de investimentos. Compartilhar essas informações pode enriquecer o nosso conhecimento coletivo e facilitar o processo para todos.

Boas práticas

• Organize seus documentos antecipadamente.
• Utilize planilhas ou aplicativos para facilitar o controle de seus investimentos.
• Não hesite em buscar ajuda profissional, se necessário.

Lembre-se: quanto mais preparado você estiver, menos estressante será o processo. Boa sorte com sua declaração do Imposto de Renda 2025!