Preencher a declaração do Imposto de Renda pode ser um verdadeiro desafio, especialmente para os investidores. Com tantas informações para fornecer, é fundamental ter atenção e cuidado ao informar seus ativos, garantindo que tudo esteja correto e evitando a temida malha fina. Mas a grande questão é: como declarar CDB no Imposto de Renda de 2025?
Luciana Pantaroto, planejadora financeira CFP pela Planejar – Associação Brasileira de Planejamento Financeiro, compartilha orientações valiosas sobre esse processo durante a temporada de declaração de 2024. As regras, vale lembrar, permanecem as mesmas para 2025.
Quem precisa declarar Imposto de Renda ao investir em CDB?
Isso varia. O simples ato de investir em um CDB (Certificado de Depósito Bancário) não garante que o investidor esteja obrigado a declarar. É necessário estar atento aos critérios que definem a obrigatoriedade de entrega da declaração do Imposto de Renda de 2025.
Quem tiver bens e direitos que ultrapassem R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024 deve declarar. Além disso, aqueles que receberam rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 durante 2024 também se enquadram nessa obrigação.
Portanto, caso você se encaixe em uma dessas situações, é imprescindível informar os dados da aplicação em CDB na sua declaração.
Documentos necessários para declarar o CDB no Imposto de Renda
Utilize sempre o informe de rendimentos fornecido pela instituição financeira onde você investiu. Essa atenção é vital, pois qualquer divergência entre o que a instituição informar e o que você declarar pode resultar em complicações, como a malha fina.
Como declarar os rendimentos do CDB?
Os rendimentos do CDB devem ser informados na seção “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
Para isso, siga estes passos:
- Crie um novo item e selecione o tipo de rendimento “06 – Rendimentos de aplicações financeiras”.
- Informe se o rendimento é do titular da declaração ou de algum dependente.
- Preencha o nome e o CNPJ da fonte pagadora, como consta no seu informe de rendimentos, e o valor recebido.
Devo declarar CDB em “Bens e Direitos”?
Sim, também é necessário reportar a posição do CDB na seção “Bens e Direitos”.
Para isso, crie um novo item e siga estes passos:
- Selecione o grupo “04 – Aplicações e Investimentos” e, em seguida, o código “02 – Títulos públicos e privados sujeitos à tributação (Tesouro Direto, CDB, RDB e Outros)”.
- Indique se a aplicação pertence ao titular da declaração ou a um dependente.
- No campo “Discriminação”, informe o nome da instituição financeira, número da conta, e, se a conta for conjunta, adicione o nome e CPF do co-titular, além do CNPJ da instituição emissora.
- Nos campos “Situação em 31/12/2023 (R$)” e “Situação em 31/12/2024 (R$)”, insira os saldos correspondentes de acordo com o informe de rendimentos.
Preciso declarar se resgatei integralmente o CDB?
Sim, quem fez o resgate integral da aplicação em 2023 deve seguir as diretrizes acima.
Para isso:
- Declare os rendimentos na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, seguindo os passos já mencionados.
- Para o saldo da aplicação, preencha a ficha “Bens e Direitos”, informando novamente os dados da instituição financeira no campo Discriminação.
- No campo “Situação em 31/12/2023”, repita o saldo informado na declaração do IR de 2024. Como o resgate ocorreu em 2024, deixe em branco o campo “Situação em 31/12/2024”.
Mais uma vez, a precisão em relação ao informe de rendimentos é crucial.
É necessário pagar IR sobre o CDB no momento da declaração?
Não. O imposto referente a essa aplicação já é retido na fonte pela instituição financeira de forma definitiva. Isso significa que, na hora de fazer a declaração, não há impostos a serem pagos ou restituídos sobre esses rendimentos.
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Cuidar da sua declaração de Imposto de Renda não precisa ser um bicho de sete cabeças! Com as informações corretas e um pouco de atenção, você pode evitar problemas e garantir que tudo esteja nos conformes. Então, aproveite essas dicas e fique tranquilo em relação aos seus investimentos em CDB. Se você ficou com alguma dúvida ou tem alguma experiência para compartilhar, não hesite em deixar seu comentário! Estamos aqui para ajudar você nessa jornada de investimentos.
